國內(nèi)企業(yè)中國企業(yè)境外投資備案申報流程

國內(nèi)企業(yè)中國企業(yè)境外投資備案申報流程

國內(nèi)企業(yè)中國企業(yè)境外投資備案申報流程

境外投資備案申報流程

（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目,，報送項目信息,，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件,，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書,。

（二）商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資,。

（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管,。投資金額500萬美金以上的,，需向外管部門匯報,。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》,。

1.海外投資經(jīng)營的合規(guī)管理原則

　　企業(yè)在開展對外貿(mào)易,、境外投資、對外承包工程等海外投資經(jīng)營業(yè)務時,，應當首先確立正確的合規(guī)經(jīng)營價值觀,，為開展企業(yè)海外投資經(jīng)營合規(guī)管理工作奠定基礎，在此正確的導向下,，進一步明確合規(guī)管理工作內(nèi)容,，健全合規(guī)管理架構，制定合規(guī)管理制度,，完善合規(guī)運行機制,，加強合規(guī)風險識別、評估與處置,，開展合規(guī)評審與改進,，培育合規(guī)文化，形成重視合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)氛圍,。根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》第五條,，企業(yè)在搭建合規(guī)管理框架時，應該牢記以下三個原則：

　?。?）獨立性原則：合規(guī)管理應具有獨立性,，企業(yè)在設計合規(guī)管理制度、設置合規(guī)管理機構以及確立相關崗位和匯報關系時,，應該采取必要的手段保證合規(guī)管理工作的客觀與獨立,。合規(guī)管理機構及其工作人員如有承擔其他工作職責的，應保證其承擔的其他工作職責不與合規(guī)職責產(chǎn)生利益沖突,；

　?。?）適用性原則：企業(yè)開展合規(guī)管理工作，必須一切從實際出發(fā),，以本企業(yè)的經(jīng)營范圍,、組織結構及業(yè)務規(guī)模等實際情況為依據(jù)，同時兼顧成本與效率,，制定切實的,、可操作的合規(guī)管理制度。并且,，隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化,，企業(yè)的合規(guī)管理體系應該不斷調整和改進，以更好地應對企業(yè)的發(fā)展狀況和外部形勢的變化,；

　?。?）全面性原則：企業(yè)的海外投資經(jīng)營合規(guī)管理工作應全面覆蓋海外業(yè)務的每一個領域,，貫穿決策、執(zhí)行,、監(jiān)督,、反饋等各個環(huán)節(jié)，并且在決策機制,、內(nèi)部控制,、業(yè)務流程等方方面面予以體現(xiàn)。

　　2.海外投資經(jīng)營的合規(guī)管理要求

　　不同的海外投資經(jīng)營業(yè)務,，其合規(guī)管理工作的側重點亦有不同,。在明確了企業(yè)海外投資經(jīng)營合規(guī)管理工作的基本開展原則之后，《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》第二章更進一步針對不同的海外投資經(jīng)營業(yè)務模式,，提出了具體的合規(guī)要求：

　?。?）對外貿(mào)易中的合規(guī)要求：企業(yè)開展對外貨物和服務貿(mào)易，應確保經(jīng)營活動全流程,、全方位合規(guī)，全面掌握關于貿(mào)易管制,、質量安全與技術標準,、知識產(chǎn)權保護等方面的具體要求，關注業(yè)務所涉國家（地區(qū)）開展的貿(mào)易救濟調查,，包括反傾銷,、反補貼、保障措施調查等,；

　?。?）境外投資中的合規(guī)要求：企業(yè)開展境外投資，應確保經(jīng)營活動全流程,、全方位合規(guī),，全面掌握關于市場準入、貿(mào)易管制,、國家安全審查,、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理,、反壟斷,、反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求,；

　?。?）對外承包工程中的合規(guī)要求：企業(yè)開展對外承包工程，應確保經(jīng)營活動全流程,、全方位合規(guī),，全面掌握關于投標管理,、合同管理、項目履約,、勞工權利保護,、環(huán)境保護、連帶風險管理,、債務管理,、捐贈與贊助、反腐敗,、反賄賂等方面的具體要求,；

　　（4）境外日常經(jīng)營中的合規(guī)要求：企業(yè)開展境外日常經(jīng)營,，應確保經(jīng)營活動全流程,、全方位合規(guī)，全面掌握關于勞工權利保護,、環(huán)境保護,、數(shù)據(jù)和隱私保護、知識產(chǎn)權保護,、反腐敗,、反賄賂、反壟斷,、反洗錢,、反恐怖融資、貿(mào)易管制,、財務稅收等方面的具體要求,。

　　3.海外投資經(jīng)營的合規(guī)管理

　　企業(yè)開展海外投資經(jīng)營行為，不僅僅涉及到中國的各項法律法規(guī)和合規(guī)標準,，也將涉及到所在國的各項法律法規(guī)和合規(guī)標準,，同時還涉及到各類國際合規(guī)標準和監(jiān)管要求。因此,，企業(yè)應當重視海外投資經(jīng)營行為的特殊性,，加強各項合規(guī)管理工作的力度，從以下幾個方面強化海外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：

　?。?）海外投資經(jīng)營業(yè)務的規(guī)則研究：企業(yè)應當認真開展海外投資經(jīng)營的規(guī)則研究,，為加強合規(guī)管理打好基礎。深入研究所在國家和地區(qū)關于外資準入,、投資審查,、行業(yè)監(jiān)管、進出口管制,、勞動用工,、外匯管理,、稅收管理、土地管理,、環(huán)境保護等方面法律法規(guī)和監(jiān)管要求,，以及與中國政府簽署的多雙邊投資、貿(mào)易等協(xié)定,。同時要重視世界貿(mào)易組織的相關規(guī)則,，深入研究世貿(mào)組織貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易等有關協(xié)議,、協(xié)定,，全面掌握禁止性規(guī)定，明確海外投資經(jīng)營行為的紅線,、底線,，以便在具體開展業(yè)務時能夠確保投資經(jīng)營行為的合規(guī)性；

　?。?）海外投資經(jīng)營業(yè)務的制度建設：企業(yè)應當注重海外投資經(jīng)營業(yè)務的合規(guī)管理制度建設,，以規(guī)范海外投資經(jīng)營業(yè)務。按照“事前防范和事中控制為主,、事后補救為輔”的原則,，建立以經(jīng)營合同、規(guī)章制度和重要決策全面實現(xiàn),、以法律審核為主要內(nèi)容的法律風險防范機制，將法律風險防范有效延伸到全部境外業(yè)務和境外子企業(yè),。同時要不斷完善與國際化經(jīng)營相適應的規(guī)章制度,，將法律風險防范機制嵌入到境外業(yè)務的各個流程，實現(xiàn)從項目科研到?jīng)Q策,，從談判簽約到運營,、終止、退出等國際化經(jīng)營活動法律風險防范的全覆蓋,；

　?。?）海外投資經(jīng)營業(yè)務的風險梳理：企業(yè)在進行海外投資經(jīng)營業(yè)務的過程中，要牢固樹立規(guī)則意識和依法合規(guī)經(jīng)營理念,，注重法律風險的梳理和防范工作,。在認真研究海外投資經(jīng)營規(guī)則和制定了相應的海外投資經(jīng)營制度的基礎上制定專門的風險梳理和防范機制制度，加強法律風險防范工作體系和隊伍建設,，發(fā)揮企業(yè)法律事務機構的重要作用,，定期對海外投資經(jīng)營業(yè)務的風險狀況進行排查和梳理，不斷提升企業(yè)的風險評估,、風險預警,、安全防范和應急處置能力,。尤其要針對境外業(yè)務合同管理、境外業(yè)務授權,、境外擔保,、境外知識產(chǎn)權管理、境外法律糾紛案件等重點法律問題制定相應的風險防范措施,，以便在問題發(fā)生后可以妥善處理,、及時報告，防止擴大蔓延,。