辦理ODI備案的必要性

如前所述,，境內(nèi)企業(yè)實施境外投資行為需進行ODI申報,，其中赴香港,、澳門,、臺灣地區(qū)投資參照境外投資管理規(guī)定執(zhí)行。故實踐中包括設(shè)立海外子公司開展業(yè)務,、收購境外企業(yè)/固定資產(chǎn),、通過協(xié)議控制境外企業(yè)或資產(chǎn)等常見的境外投資活動均涉及該項備案,。寬泛地說,，在完成ODI備案后，境內(nèi)企業(yè)即打通了境內(nèi)外資產(chǎn)流通的合法渠道,，利于境內(nèi)企業(yè)優(yōu)化資源配置,，為后續(xù)實現(xiàn)包括境外上市等目標奠定了基礎(chǔ),。

不辦理ODI備案的后果

1、資金進出受限

完成備案后,，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式實現(xiàn)資金出/入境,，否則資金將無法通過銀行合法匯出，未來境外主體的利潤紅利返程亦會受限,。
2,、無法完成返程投資若境內(nèi)企業(yè)的境外子公司擬返程投資大陸企業(yè)，如果沒有辦理ODI備案手續(xù),，則無法完成返程投資,，這對于未來有海外上市規(guī)劃的企業(yè)而言需要特別關(guān)注。
3,、無法享受政府補貼和獎勵若未辦理ODI備案手續(xù),，境內(nèi)企業(yè)無法享受我國政府相關(guān)補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一?！睉V補貼等,。
4、懲戒措施未辦理ODI備案即進行境外投資的,，境內(nèi)主體將在一定時限內(nèi)被禁止任何境外投資行為,。相關(guān)主管部門有權(quán)責令境內(nèi)主體中止或停止實施該項目并限期改正，對境內(nèi)主體及有關(guān)責任人處以警告,；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責任。