轉(zhuǎn)口貿(mào)易,，中轉(zhuǎn)貿(mào)易,，轉(zhuǎn)口貨代服務(wù),，代理轉(zhuǎn)口中轉(zhuǎn),，深圳保稅區(qū)轉(zhuǎn)口  轉(zhuǎn)口換柜 中轉(zhuǎn)換包裝  轉(zhuǎn)口貿(mào)易  香港轉(zhuǎn)口 深圳轉(zhuǎn)口  鹽田換柜

　　銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶整個(gè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易鏈上的單據(jù)流,、資金流,、貨物流的監(jiān)控與核查,。

　　1.單據(jù)流

　?。?）交易合同

　　原則上，上游合同買方應(yīng)與下游合同賣方一致,，采購(gòu)銷售合同中產(chǎn)品名稱一致,、物品數(shù)量一致、裝運(yùn)時(shí)間段吻合,、起運(yùn)港與目的港一致,。轉(zhuǎn)口貿(mào)易收應(yīng)大于支，有價(jià)差且價(jià)差合理,。賬期與產(chǎn)品的銷售回籠周期相符,。如若出現(xiàn)買賣合同差價(jià)極小甚至價(jià)格倒掛、基礎(chǔ)交易價(jià)格偏離商品市場(chǎng)正常供求定價(jià)等情況,，則需要重點(diǎn)盡調(diào)審核,。轉(zhuǎn)口貿(mào)易賺取的是上下游的差價(jià)，具有一定的隔離性,，如果上下游合同從格式,、措辭、簽署方式上高度一致,，則應(yīng)多加警惕,。

　　（2）貨權(quán)憑證

　　銀行應(yīng)重點(diǎn)審核涉及貨物流轉(zhuǎn)的提單或倉(cāng)儲(chǔ)憑證的真實(shí)性與性。一是企業(yè)應(yīng)有正本提單或能提供正本進(jìn)境貨物備案清單即保稅區(qū)手的交易,，確保貿(mào)易背景的真實(shí)性,。二是原則上應(yīng)審核全套提單以確認(rèn)貨權(quán)的轉(zhuǎn)移，提單的背書必須連續(xù),。

　　2.資金流,。無(wú)論是“先收后支”或“先支后收”的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收付匯方式，除嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)政策規(guī)定外,，銀行應(yīng)做好賬戶管理,，建立客戶賬戶資金監(jiān)管臺(tái)賬，分別針對(duì)企業(yè)正常的資金流與轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下資金流進(jìn)行監(jiān)控,，涉及融資業(yè)務(wù)還應(yīng)確保融資期限與貨款回款期限匹配,。銀行還需關(guān)注并監(jiān)測(cè)企業(yè)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支偏離度。

　　3.貨物流,。銀行需通過有效可行的方法對(duì)貨物的實(shí)際流轉(zhuǎn)作的核實(shí),。從目前具有可操作性的方式來(lái)看，可以通過第三方網(wǎng)站進(jìn)行查詢,，如,，可以查詢到航次、航線,、集裝箱等關(guān)鍵信息,。如交易貨物在保稅區(qū)或保稅倉(cāng)內(nèi)，銀行則可選擇現(xiàn)場(chǎng)走訪倉(cāng)庫(kù)方式,，掌握交易貨物的流向并形成走訪報(bào)告,。

完善轉(zhuǎn)口貿(mào)易監(jiān)管問題的思考

　　（一）銀行要夯實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易管理手段,，建設(shè)監(jiān)管防火墻

　　,、銀行需設(shè)置合理的準(zhǔn)入門檻。在受理新客戶或新業(yè)務(wù)前,，客戶經(jīng)理應(yīng)從行業(yè),、企業(yè)、貨物,、運(yùn)輸單位等多個(gè)方面引入風(fēng)險(xiǎn)因子系數(shù),，綜合判斷企業(yè)轉(zhuǎn)口業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

　　第二,、銀行可以采取總量規(guī)?？刂啤＜锤鶕?jù)企業(yè)歷年的相關(guān)貿(mào)易總量,，在考慮一定業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的情況下（或者設(shè)立一個(gè)調(diào)控因子）,，給予企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)年度額度。

　　第三,、銀行對(duì)企業(yè)建立動(dòng)態(tài)名單制管理,。在對(duì)企業(yè)從事該貿(mào)易模式進(jìn)行盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，按照白名單制嚴(yán)格準(zhǔn)入轉(zhuǎn)口貿(mào)易企業(yè),，針對(duì)存疑客戶建立灰名單制,。再依照法規(guī)不斷強(qiáng)化單證審核與業(yè)務(wù)抽查，并根據(jù)外匯管理規(guī)定的要求和監(jiān)管態(tài)勢(shì),，對(duì)名單和業(yè)務(wù)整體情況進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整,。

　　第四、銀行對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)進(jìn)行收支一體檔案保管,，以便合規(guī)性審核及后期追溯檢查,。銀企應(yīng)建立定期對(duì)賬制度，對(duì)長(zhǎng)期收支不平衡的轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)進(jìn)行追蹤調(diào)查,，并通過銀企各部門之間信息傳遞調(diào)查貿(mào)易的實(shí)際開展?fàn)顩r,。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)立即暫?；蚪K止該客戶的轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù),。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易，離岸貿(mào)易,，轉(zhuǎn)口貨代服務(wù),，代理轉(zhuǎn)口中轉(zhuǎn)，深圳保稅區(qū)轉(zhuǎn)口 轉(zhuǎn)口換柜 中轉(zhuǎn)換包裝  轉(zhuǎn)口貿(mào)易 香港轉(zhuǎn)口 俄羅斯轉(zhuǎn)口 鹽田換柜

轉(zhuǎn)口貿(mào)易的定義

　　轉(zhuǎn)口貿(mào)易又稱轉(zhuǎn)賣貿(mào)易或轉(zhuǎn)手貿(mào)易,，是指國(guó)際貿(mào)易中進(jìn)出口貨物的買賣不在生產(chǎn)國(guó)（出口商）與消費(fèi)國(guó)（進(jìn)口商）之間直接進(jìn)行交易,，而是通過第三方進(jìn)行的貿(mào)易。

　?。ǘ┺D(zhuǎn)口貿(mào)易的模式

　　通常,，轉(zhuǎn)口貿(mào)易根據(jù)貨物流通渠道主要包括兩種模式：

　　一種是貨物流不進(jìn)入中國(guó)境內(nèi)的“離岸轉(zhuǎn)手買賣”，即貨物并未入境,，國(guó)內(nèi)中間商分別與境外上下游客戶簽訂購(gòu)銷合同,，通過買賣貨權(quán)將貨物直接從出口國(guó)運(yùn)往進(jìn)口國(guó)。作為貿(mào)易中間商,，一般通過低買高賣間接獲取差價(jià)利潤(rùn),，此為傳統(tǒng)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易。

　　第二種為再出口貿(mào)易,，即國(guó)內(nèi)興起的保稅區(qū)轉(zhuǎn)口貿(mào)易（又稱轉(zhuǎn)賣）,，是指境外商品由供貨方發(fā)貨至中間商指定的保稅區(qū)等海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)，在特殊監(jiān)管區(qū)存放后又運(yùn)到境外轉(zhuǎn)賣第三國(guó),。

　　在國(guó)際收支申報(bào)中,，這兩類分別申報(bào)在“離岸轉(zhuǎn)手買賣”和“海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場(chǎng)所進(jìn)出境物流貨物”項(xiàng)下。

　　（一）審慎選擇客戶

　　“了解客戶,，了解客戶的業(yè)務(wù)”是銀行開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算和融資的前提條件,。在受理新客戶及新業(yè)務(wù)前，銀行須做好客戶準(zhǔn)入,，從業(yè)務(wù)源頭予以把關(guān),。

　　（二）嚴(yán)格審查交易的合理性

　　銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)深入了解和充分掌握企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口交易的動(dòng)因,。審核客戶貿(mào)易背景的真實(shí)性不應(yīng)只局限于其單筆業(yè)務(wù)，而是要結(jié)合客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù),、歷史交易,、本外幣結(jié)算情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等進(jìn)行深入審查,。建議從以下方面審查交易的合理性：訂立兩兩合同條款時(shí)是否遵循一般商業(yè)慣例,，如是否存在“低買高賣”。

　?。ㄈ┳龊谩叭鳌杯h(huán)節(jié)的監(jiān)控與核查