一,、境外投資備案

境外投資備案,，英文全稱Overseas Direct Investment，也就是我們通常所說(shuō)的ODI,，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)通過(guò)新設(shè),、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán),、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為,。中國(guó)大陸的投資人要在海外注冊(cè)公司并直接在海外開(kāi)展投資，那么要做的就是境外投資備案ODI,，要是沒(méi)有做境外投資備案是不可在境外開(kāi)展任何投資項(xiàng)目活動(dòng)的,。

境外投資備案有兩種情況：

1.新設(shè)：中國(guó)內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司,，包括海外公司或者中國(guó)香港公司，海外公司或者中國(guó)香港公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè),，可以不占有股份,。

2.并購(gòu)：中國(guó)內(nèi)地企業(yè)在海外并購(gòu)公司，中國(guó)企業(yè)作為股東在海外控股一家公司,，做境外投資備案時(shí)需要做進(jìn)行盡職調(diào)查,。

由于人民幣匯率波動(dòng)，自2016年11月以來(lái),，境外投資項(xiàng)目審批愈加嚴(yán)格,，相關(guān)審批部門(mén)需要境內(nèi)投資企業(yè)提交盡職調(diào)查、可研報(bào)告,、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明,、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等前期工作落實(shí)情況說(shuō)明資料，通過(guò)材料對(duì)項(xiàng)目的說(shuō)明論證進(jìn)行審批,。

信漢金稅充分理解審批部門(mén)的著重關(guān)注點(diǎn)及不同階段審批過(guò)程的不同政策傾向,，具備編寫(xiě)境外投資項(xiàng)目備案材料的豐富經(jīng)驗(yàn)。我們有能力向我們的客戶提供一站式全流程咨詢服務(wù),。

二,、境外投資備案審批流程

一般而言，中國(guó)企業(yè)進(jìn)行海外投資,，主要需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準(zhǔn),、備案或登記，包括國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)或地方發(fā)展和改革委員會(huì)（下稱“發(fā)改部門(mén)”）的核準(zhǔn)或備案,、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)（下稱“商務(wù)部門(mén)”）的核準(zhǔn)或備案,、以及國(guó)家外匯管理局地方分局（下稱“外管部門(mén)”）的外匯登記程序【2015年6月1日后，外匯登記權(quán)限已下放到企業(yè)注冊(cè)地銀行】,。

三,、境外投資全流程代理服務(wù)

客戶提供

通過(guò)新設(shè),、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益,，企業(yè)需提供用于申報(bào)的基礎(chǔ)資料,。

包括但不限于：投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、 新一期審計(jì)報(bào)告,、銀行存款證明,、標(biāo)的公司相關(guān)資料（并購(gòu)項(xiàng)目）等

信漢金稅服務(wù)

1、備案審批：由信漢金稅根據(jù)要求編寫(xiě)符合商務(wù)部門(mén),、發(fā)改委及外管局等其他地方主管部門(mén)法定形式的全套申報(bào)材料并完成商務(wù)部門(mén),、發(fā)改部門(mén)以及外匯管理局的審批及登記,，完成資金出境及項(xiàng)目投資。

包括但不限于：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告,、標(biāo)的公司盡職調(diào)查報(bào)告（并購(gòu)項(xiàng)目）,、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)、資金來(lái)源情況說(shuō)明,、頂層權(quán)力機(jī)構(gòu)出資決議,、追溯至實(shí)際控制人的股權(quán)架構(gòu)圖、項(xiàng)目真實(shí)性承諾書(shū),、項(xiàng)目備案請(qǐng)示文件,、境外投資備案表、并購(gòu)項(xiàng)目前期事項(xiàng)表,。

我們將全程代表客戶完成發(fā)改委,、商務(wù)部門(mén)及外管局等相關(guān)主管部門(mén)的審批，并在項(xiàng)目存續(xù)期內(nèi)負(fù)責(zé)全生命周期的項(xiàng)目管理,。

2,、海外注冊(cè)及開(kāi)戶：信漢金稅能夠?yàn)榭蛻籼峁┤蛑饕貐^(qū)的公司注冊(cè)服務(wù)，包括香港,、美國(guó),、英國(guó)、新加坡,、印尼,、英屬維爾京群島、開(kāi)曼群島,、塞舌爾,、百慕大群島、薩摩亞等,，并提供年審,、秘書(shū)服務(wù)、代理記賬等一系列配套服務(wù),。

3,、其他相關(guān)服務(wù)：我們還能夠提供跨境擔(dān)保登記、境內(nèi)企業(yè)境外放款以及境外發(fā)債登記等業(yè)務(wù),。

全流程服務(wù)價(jià)格

具體價(jià)格根據(jù)項(xiàng)目復(fù)雜程度而定,。

四、商務(wù)部境外投資管理辦法

辦理依據(jù)

《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）

適用對(duì)象

企業(yè)通過(guò)新設(shè),、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益,。

受理機(jī)構(gòu)

中央企業(yè)由商務(wù)部對(duì)外投資和經(jīng)濟(jì)合作司備案,，地方企業(yè)由各地方商務(wù)主管部門(mén)備案

備案條件

1,、申請(qǐng)人條件：中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)單位

2,、具備或符合以下條件的,，準(zhǔn)予備案：申請(qǐng)材料齊全、如實(shí)完整,，符合法定形式,。

3、有如下情形之一的,，不予以備案：（1）申請(qǐng)材料不齊全或不符合法定形式,。 （2）屬于核準(zhǔn)情況的。 （3）企業(yè)提供虛假材料申請(qǐng)的,。 （4）其他不予以備案的情形,。

申請(qǐng)材料

1、境外投資備案表,；2,、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；3,、有關(guān)補(bǔ)充材料（① 對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)的相關(guān)章程 (合同,、協(xié)議) ② 相關(guān)的董事會(huì)決議 或出資決議 ③  近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表 ④ 前期工作落實(shí)情況說(shuō)明 (包括：盡職調(diào)查、可研報(bào)告,、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明,、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等) ⑤ 并購(gòu)類對(duì)外投資需提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》 ⑥ 境外投資真實(shí)性承諾書(shū)）

備案流程

五、發(fā)改委境外投資管理辦法

《企業(yè)境外投資管理辦法》（發(fā)改委2017年第11號(hào)令 2018年3月起執(zhí)行）

直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè),，以投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式,，獲得境外所有權(quán),、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng),。

實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開(kāi)展的非敏感類項(xiàng)目,，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目,。實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)(含中央管理金融企業(yè),、國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同)的,，備案機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委,；投資主體是地方企業(yè),，且中方投資額3億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委,；投資主體是地方企業(yè),，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén),。

備案程序及條件

屬于國(guó)家發(fā)展改革委備案的項(xiàng)目,，地方企業(yè)應(yīng)填報(bào)境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén),，由省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)報(bào)送國(guó)家發(fā)展改革委,；中央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國(guó)家發(fā)展改革委報(bào)送備案申請(qǐng)表及有關(guān)附件。

備案申請(qǐng)表附件內(nèi)容

1,、投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照,；2、投資主體近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,；3,、資金來(lái)源證明；4,、投資主體與外方簽署的意向性協(xié)議文件,；5、權(quán)力機(jī)構(gòu)決策文件,；6,、追溯至實(shí)際控制人的股權(quán)架構(gòu)圖；7,、項(xiàng)目真實(shí)性承諾書(shū)