odi境外投資備案怎么辦理

一,、什么是企業(yè)境外投資備案,？
從2018年3月1日起《企業(yè)境外投資管理辦法》開始實施。該辦法旨在加強(qiáng)境外投資宏觀指導(dǎo),，優(yōu)化境外投資綜合服務(wù),，完善境外投資全程監(jiān)管,，促進(jìn)境外投資持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)我國國家利益和國家安全,。
在國家對境外投資的規(guī)范化要求逐步提高的前提下,，如何在監(jiān)管政策下提高境外投資企業(yè)合規(guī)化經(jīng)營水平與投融資能力，有效提升境外投資競爭力,，這成為對外投資企業(yè)廣泛關(guān)注的問題,，而解決這些問題首先需要通過境外投資備案。
在現(xiàn)行的中國法律法規(guī)體系下,，境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資一般將主要涉及三個部門的備案核準(zhǔn),，即國家發(fā)展改革部門,、國家商務(wù)主管部門以及國家外匯主管部門。在目前的境外投資實踐中,，商務(wù)主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立,，不存在互為前提的情況，可以分別報送,。在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及《備案通知書》后,，境內(nèi)企業(yè)方可進(jìn)行境外直接投資的外匯登記。因此在整個境外投資的過程中核準(zhǔn)與備案的通過至關(guān)重要,。

企業(yè)境外投資證書：是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）通過新設(shè),、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為,。

二、境外投資備案的要求及所需資料,？
（一）申報條件：
1,、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),，通過新設(shè),、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為,；
2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資,。但是成立時間不滿一年的企業(yè),，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案,；
3,、股東背景、資金來源,、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金,、銀行貸款,、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查,；
4,、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資,、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn),、娛樂業(yè),、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核,。
（二）申報所需材料：
1,、企業(yè)開展實行備案管理的境外投資。
（1）《境外投資備案表》,；
（2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照,、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；
（3）申請并購或收購類境外投資的企業(yè)需提交合作協(xié)議或相關(guān)合同,；
（4）省屬國有企業(yè)需提交省國資委同意企業(yè)到境外開展投資業(yè)務(wù)的函件,。
2、企業(yè)開展涉及敏感國家和地區(qū),、敏感行業(yè)的,，實行核準(zhǔn)管理的境外投資。
（1）申請書(主要包括投資主體情況,、境外企業(yè)名稱,、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額,、經(jīng)營范圍,、經(jīng)營期限、投資資金來源,、投資具體內(nèi)容等),；
（2）《境外投資申請表》；
（3）境外投資相關(guān)合同或協(xié)議,；
（4）有關(guān)部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料,；
（5）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》；
（6）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,。

三,、境外投資備案申報流程
（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息,，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件,，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書,。
（二）商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資,。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯,，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的,，需向外管部門匯報,。外管部門審核后,，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。