境外投資備案的資料清單和文件說明

商務部門對ODI備案和審批工作重點,，是對該境外項目的真實性和風險性進行評估,，因此所需準備的資料也與這些工作有關。由于境外項目的主體可以是商業(yè)并購,，也可能是新設公司,，因此對這兩種情況需要準備略有不同的文件,。

1.新設境外公司

對新設立的境外公司投資，境內(nèi)投資人需要準備《境外直接投資申請表》(該表中說明投資路徑,、終目的的境外企業(yè)信息,、投資規(guī)模、資金結構,、項目情況等多項內(nèi)容),，境外投資目的的公司章程、合同,、協(xié)議等,，相關董事會決議(或出資決議)，經(jīng)審計的財務報表(境內(nèi)投資主體的審計報告),，前期工作落實情況說明(包括盡職調(diào)查報告,、可行性研究報告，投資自己來源情況說明,。投資環(huán)境分析等),，境內(nèi)投資真實性承諾書

2.并購境外公司

對于并購境外公司的投資，境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請表》與新設境外企業(yè)須填寫的申請表差異不大,，其注意差別在于對并購目的公司的經(jīng)營情況,、資產(chǎn)情況和收購方案的說明上。同時,，并購項目還需遞交《境外并購事項前期報告表》及相關材料,，《境外并購事項前期報告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報告,、投資資金來源,、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實性承諾書,。

發(fā)改委核準備案所需資料

發(fā)改委對于OD|備案審核的工作重心放在境外項目本身上,，其中包括風險程度、項目規(guī)模,、項目真實性等信息分析,，并進行全面評估。因此,，需要提交發(fā)改委的資料也更多的房子投資人及境外投資項目上,。

而投資人需要提供的資料包括:

1.投資主體的營業(yè)執(zhí)照

2.投資主體新的財務報表(經(jīng)審計

3.董事會決議或出資決議,，項目盡職調(diào)查報告(需要有第三方咨詢機構出具）

4.自有資金證明

5.投資項目設計的意向書或框架協(xié)議等法律文書

6.境外投資真實性承諾書

銀行部門外匯審核所需資料

銀行作為放款部門，不但需要自行平衡外幣的進出總量,，還需要獲得相關部門同意資金出境的批文(商務部和發(fā)改委出具的同意投資批文),，才能繼續(xù)辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負責ODI備案審核的部門為外匯管理局

所需文件包括:

1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》

2.外匯資金來源情況說明

3.境內(nèi)投資主體材料(營業(yè)執(zhí),照及公司章程等

4.商務部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書》等文件原件提交這些文件后,，外管局也可能對大額資金出境情況進行復核,，主要是對投資人進行約談，對投資資金來源及境外項目真實性進行說明,。辦理境外投資備案并不是企業(yè)遞交申請就能夠?qū)徍送ㄟ^的,，所以在申請前*與專業(yè)機構人士進行溝通，根據(jù)專家意見準備需要的證明資料,，提高審核通過率