境外投資備案辦理要求（ODI備案流程）

在經(jīng)濟全球化的當下,，中國企業(yè)的境外投資活動越來越頻繁,。然進行境外投資需要辦理相關(guān)手續(xù)程序企業(yè)對外投資逼近之路,，如果企業(yè)IPO,、再融資中的募資用于境外投資,，相關(guān)手續(xù)的履行情況還可能成為監(jiān)管問詢要點之一,。騰博國際將根據(jù)實際辦理經(jīng)驗對企業(yè)境外投資所需要辦理的手續(xù)以及相關(guān)條件進行整理歸納,，幫助企業(yè)更清晰地了解境外投資備案的相關(guān)知識點,。

目前企業(yè)境外投資的審查較為嚴格境外投資項目的審批愈發(fā)嚴格,，需要經(jīng)過相關(guān)部門層層審批核實,。如果對政策、流程不夠熟悉的話,，可能需要經(jīng)歷不斷完善資料,，多次申報，多次審核的情況,，在一定程度上可能會影響備案進度,，甚至存在不能通過審批的可能性,。

深圳境外投資備案的類型：

1、國內(nèi)企業(yè)在境外開辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）備案,；

2,、國內(nèi)企業(yè)再投資（金融企業(yè)除外）備案；

3,、國內(nèi)企業(yè)在境外開辦駐外機構(gòu)（金融企業(yè)除外）備案,。

深圳境外投資備案申報條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是,，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資,。成立時間不滿一年的企業(yè),，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

3,、股東背景,、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景,、資金來源(例如：自有資金,、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,，很難通過審查;

4,、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資,、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn),、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資,，受到主管部門嚴格審核,。

境外投資備案流程：

1、需要在深圳經(jīng)貿(mào)委和商務(wù)部系統(tǒng)提交相應(yīng)的公司信息,，并準備相應(yīng)的資料,。

2、準備相應(yīng)的紙質(zhì)資料遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口,，等待審核通過后領(lǐng)取證書,，證書頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外，辦理備案核準以后需要每年進行年報,。

3,、領(lǐng)取證書后領(lǐng)取一份報道表,，報到表需要在中國駐投資地大使館進行報到登記,，報到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委,。

境外投資備案所需材料

1、境內(nèi)投資的主體信息

2,、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財務(wù)報表

3.上一年度審計報告;

4.董事會/執(zhí)行董事決議;

5.項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術(shù),、法律、財務(wù),、社區(qū),、環(huán)境等盡職調(diào)查)

6.前期工作落實情況說明

補充要點

辦理商務(wù)部門與發(fā)改部門的手續(xù)可以進行，其中一方的核準,、備案文件不作為另一方文件的前置條件,。在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及備案通知書或核準文件后，境內(nèi)企業(yè)方可進行境外直接投資的外匯登記,。近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資,、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn),、娛樂業(yè),、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核,。