海南公司申請(qǐng)境外投資備案所需資料

　本文騰博國際將根據(jù)境外投資相關(guān)條例及結(jié)合實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)給大家詳細(xì)講解境外投資備案相關(guān)內(nèi)容,。

　　1. 境外投資是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),，通過新設(shè),、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán),、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為,。

　　2.企業(yè)主體和成立時(shí)間要求在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資,。
但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的,，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案,。

　　3.股東背景、資金來源,、投資真實(shí)性要求如若無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景,、資金來源（例如：自有資金、銀行貸 款,、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的,，很難通過審查,。

　　4.審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損

　　5.凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益,，**高于5%，越高越好,。
資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額,，**低于70%，越低越好,。

　對(duì)外投資備案流程

　　1. 發(fā)改委立項(xiàng)向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目,，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件,，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

　　2.商務(wù)部審批發(fā)證商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資,。

　　3.外匯管理局備案銀行放外匯，外管局監(jiān)管,。
投資金額500萬美金以上的,，需向外管部門匯報(bào)。
外管部門審核后,，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》,。

　　境外投資備案主要需要取得國家發(fā)展和改革委員會(huì)（簡(jiǎn)稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案,、以及國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理,，地方外管局通過銀行實(shí)施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。

ODI備案：境外投資備案申請(qǐng)條件

　　境外投資（ODI）,，即境外直接投資,，指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后,，通過設(shè)立,、并購、參股等方式在境外直接投資,，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為,。

　　01符合“境外投資”定義

　　境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),，通過新設(shè),、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為,；02主體和成立時(shí)間要求

　　在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。
但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè),，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的,，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；03股東背景,、資金來源,、投資真實(shí)性要求

　　無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金,、銀行d款,、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查,；04近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型

　　大額非主業(yè)投資,、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn),、娛樂業(yè),、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資,，受到主管部門嚴(yán)格審核。

ODI備案：境外投資備案流程

　　境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案,、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案,、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

　　1,、發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目,，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件,，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

　　2,、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資,。

　　3,、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管,。
投資金額500萬美金以上的,，需向外管部門匯報(bào)。
外管部門審核后,，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》,。

　　ODI備案：境外投資備案所需資料

　　1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件,；2,、境外投資備案表；3,、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,；4、境外投資真實(shí)性承諾書,；5,、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；6,、項(xiàng)目背景說明；7,、追溯至*終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖,；8、資金證明(存款證明原件),；9,、審計(jì)報(bào)告,。

　　需要注意的是,，根據(jù)商務(wù)部《境外投資管理辦法》的相關(guān)規(guī)定,，如項(xiàng)目信息發(fā)生變更，包括投資主體,、投資總額,、出資情況、經(jīng)營范圍等,，變更手續(xù)與新辦手續(xù)一致,。