外債規(guī)模和用途

外債審核登記

第九條　企業(yè)借用外債應(yīng)符合以下基本條件：

（一）依法設(shè)立并合法存續(xù),、合規(guī)經(jīng)營(yíng),，具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu),；

（二）有合理的外債資金需求,，用途符合前述規(guī)定,，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,；

（三）企業(yè)及其控股股東,、實(shí)際控制人最近三年不存在貪污、賄賂,、侵占財(cái)產(chǎn),、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規(guī)行為被依法立案調(diào)查的情形,。

第十條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)在借用外債前取得《企業(yè)借用外債審核登記證明》（以下稱《審核登記證明》）,，完成審核登記手續(xù)。未經(jīng)審核登記的,，不得借用外債,。

本辦法所稱借用外債前，是指企業(yè)在行使外債資金提取權(quán)利（境外債券完成交割或商業(yè)貸款首次提款）之前,。

第十一條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)由境內(nèi)控股企業(yè)總部（總公司,、總行等）向國(guó)家發(fā)展改革委（以下稱“審核登記機(jī)關(guān)”）提交申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件（以下稱“附件”）。

第十二條　申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)基本情況,、存續(xù)外債及合規(guī)情況,；

（二）借用外債必要性、可行性,、經(jīng)濟(jì)性和財(cái)務(wù)可持續(xù)性分析,；

（三）借用外債方案，包括外債幣種,、規(guī)模,、利率、期限,、債務(wù)工具類型,、擔(dān)保或其他增信措施,、募集資金用途,、資金回流情況及借用外債工作計(jì)劃；

（四）外債本息償付計(jì)劃及風(fēng)險(xiǎn)防范措施,；

（五）企業(yè)借用外債真實(shí)性承諾函,。

申請(qǐng)報(bào)告的通用文本以及附件清單由審核登記機(jī)關(guān)發(fā)布。

第十三條　申請(qǐng)報(bào)告或附件不齊全,、不符合規(guī)定形式或不屬于審核登記機(jī)關(guān)管理范圍的,，審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到申報(bào)材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)一次性告知企業(yè)。逾期不告知的,，自收到申報(bào)材料之日起即為受理,。

審核登記機(jī)關(guān)受理或不予受理,，都應(yīng)當(dāng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知企業(yè)。企業(yè)需要受理或不予受理憑證的,，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求審核登記機(jī)關(guān)出具,。

第十四條　審核登記機(jī)關(guān)在受理之日起3個(gè)月內(nèi)，對(duì)符合規(guī)定的審核登記申請(qǐng),，出具《審核登記證明》,；對(duì)不符合規(guī)定的審核登記申請(qǐng)，出具不予審核登記書面通知,，并說(shuō)明不予審核登記的理由。

第十五條　受理審核登記申請(qǐng)后,，如需企業(yè)補(bǔ)充披露,、解釋說(shuō)明、中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查問(wèn)題的,，審核登記機(jī)關(guān)可出具書面補(bǔ)齊補(bǔ)正通知,。自補(bǔ)齊補(bǔ)正通知發(fā)出之日起至收到齊備合規(guī)的回復(fù)文件的時(shí)間，不計(jì)算在審核登記辦理時(shí)限內(nèi),。未按時(shí)反饋書面回復(fù)意見的,，審核登記機(jī)關(guān)可終止審核并說(shuō)明理由。

第十六條　《審核登記證明》自出具之日起有效期1年,，過(guò)期自動(dòng)失效,。

第十七條　企業(yè)憑《審核登記證明》按規(guī)定辦理外匯登記、賬戶開立,、資金收付和匯兌,、資金使用等相關(guān)手續(xù)。

對(duì)于屬于本辦法管理范圍但未取得《審核登記證明》的企業(yè),，相關(guān)部門不予辦理有關(guān)手續(xù),，金融機(jī)構(gòu)不予辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

第十八條　完成外債審核登記后發(fā)生下列情形之一且確需調(diào)整的,，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向?qū)徍说怯洐C(jī)關(guān)提出變更申請(qǐng)：

（一）擬借用外債幣種或債務(wù)工具類型改變,；

（二）募集資金用途發(fā)生重大變化；

（三）需要對(duì)《審核登記證明》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形,。

審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi),，對(duì)理由充分的申請(qǐng)作出同意變更的書面決定；對(duì)理由不充分的申請(qǐng),，出具不予同意變更的書面通知,，并說(shuō)明理由。企業(yè)根據(jù)審核登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充披露,、解釋說(shuō)明,、中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查問(wèn)題的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。

第十九條　申請(qǐng)審核登記過(guò)程中，企業(yè)因融資計(jì)劃或方案調(diào)整等原因,，需要撤回審核登記申請(qǐng)的,，應(yīng)及時(shí)向?qū)徍说怯洐C(jī)關(guān)提交撤回申請(qǐng)。

第二十條　審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé),，嚴(yán)格按照規(guī)定權(quán)限,、程序、時(shí)限等要求辦理外債審核登記,，提高行政效能,，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第二十一條　企業(yè)須對(duì)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和線下提交各類材料的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性,、完整性負(fù)責(zé)，并及時(shí)履行相關(guān)信息披露義務(wù),，不得有隱瞞,、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏,。

第二十二條　為企業(yè)借用外債提供相關(guān)服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu),、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī),、勤勉盡責(zé),，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務(wù),，出具的文件不得有隱瞞,、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏,，并對(duì)其真實(shí)性,、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。