隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷崛起和國(guó)際化趨勢(shì)的增強(qiáng)，中國(guó)企業(yè)對(duì)外非金融類直接投資（ODI）呈現(xiàn)出蓬勃的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),。數(shù)據(jù)顯示，在2023年1-7月，中國(guó)對(duì)外非金融類直接投資達(dá)到5009.4億元,，同比增長(zhǎng)18.1%。這表明,，中國(guó)企業(yè)對(duì)境外市場(chǎng)的需求不斷增加,，同時(shí)，在“一帶一路”倡議的推動(dòng)下,，越來越多的中國(guó)企業(yè)選擇在境外尋找發(fā)展機(jī)遇,。在全球化的背景下，辦理ODI備案成為了中國(guó)內(nèi)地企業(yè)開展國(guó)際化戰(zhàn)略的重要第一步,。

一,、ODI備案辦理的必要性

ODI備案，即Overseas Direct Investment（境外直接投資）備案,，是中國(guó)企業(yè)合法開展境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一,，具有舉足輕重的地位。它有助于中國(guó)企業(yè)拓展國(guó)際市場(chǎng),、優(yōu)化資源配置,，提升企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

二,、哪些企業(yè)需要辦理ODI備案,？

有開展跨境電商業(yè)務(wù)的企業(yè)：大額資金出入境需提供ODI備案證書。

大額資金出入境需提供ODI備案證書：企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款或需將利潤(rùn)回流境內(nèi)時(shí),，需提供合規(guī)對(duì)外投資證明至銀行,。

在海外設(shè)立子公司的企業(yè)：國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立子公司，要開立當(dāng)?shù)劂y行賬戶或需內(nèi)地匯款到境外時(shí),，都需境內(nèi)母公司提供ODI備案證書,，銀行才會(huì)同意打款操作,。

境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）：有境外企業(yè)上市合規(guī)需求以及境外成立股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)等情況需要辦理境外投資備案。

成立外商投資企業(yè)（WFOE）：當(dāng)企業(yè)成立外商投資企業(yè)（WFOE）開設(shè)資金本賬戶時(shí),，銀行要求股權(quán)穿透至自然人,，若涉及內(nèi)地企業(yè)，則內(nèi)地企業(yè)需辦理ODI證書,。

香港公司開設(shè)境內(nèi)NRA賬戶：香港公司開設(shè)境內(nèi)NRA賬戶,，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，涉及大陸企業(yè),，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書,。

三、ODI備案流程

ODI備案申請(qǐng)流程主要包括商務(wù)廳核準(zhǔn)備案,、發(fā)改委核準(zhǔn)備案,、銀行部門外匯審核。

發(fā)改委立項(xiàng)：申請(qǐng)項(xiàng)目,，報(bào)送項(xiàng)目信息,，境內(nèi)投資人簽署法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案,，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書,。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資,。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管,。投資金額500萬美金以上的,，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后,，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》,。

辦理周期通常需要兩至三個(gè)月，具體時(shí)間取決于商務(wù)部門審核的速度和資料的完整性,。

四,、ODI備案審查關(guān)注的重點(diǎn)

監(jiān)管部門主要圍繞三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行審查：

境內(nèi)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況審查：核查境內(nèi)公司的成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍,、經(jīng)營(yíng)狀況、境內(nèi)股東/合伙人情況,，以確認(rèn)其具備真實(shí)投資能力,。

投資資金來源審查：關(guān)注投資資金的真實(shí)性和合規(guī)性，包括企業(yè)自有資金,、借款,、募集資金,、權(quán)益性資產(chǎn)出資。

境外投資項(xiàng)目審查：確保資金流向符合國(guó)家政策導(dǎo)向的境外投資活動(dòng),，審核境外投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家整體的經(jīng)濟(jì)安全利益及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向,。

最終，ODI備案是為了順利完成境外投資,，為企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)開拓道路提供通行證,。因此，在辦理備案之前,，企業(yè)應(yīng)全面考慮對(duì)外投資的情況,，包括投資金額、路徑,、退出安排和風(fēng)險(xiǎn)管理,。為了更順利地推進(jìn)對(duì)外投資，建議及時(shí)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助辦理相關(guān)備案手續(xù),。

,，ODI備案是中國(guó)企業(yè)在全球化背景下的重要一環(huán)，是走向國(guó)際市場(chǎng)的法定通行證,，對(duì)于促進(jìn)中國(guó)企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展具有重要意義,。