中國有句古話,，“無規(guī)矩不成方圓”,，因此在經(jīng)濟發(fā)展方面,，也會有法律條文對經(jīng)濟活動進行明確規(guī)定,。
對于投資行業(yè),，也有相應(yīng)的明文規(guī)定來規(guī)范市場,。
而對于投資項目需要進行備案,，那么,，境外投資發(fā)改委備案需要哪些材料,？ 我現(xiàn)在根據(jù)各省的文件說明一下各類項目審批時所需提供的資料：備案類項目需要提供的材料包括：1,、項目備案申請表(全省統(tǒng)一格式)2、項目法人證書或項目業(yè)主的營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件;3,、屬國家規(guī)定實行許可證生產(chǎn),、經(jīng)營管理的項目，需提交相關(guān)部門出具的初審意見;4,、根據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)提交的其他文件,。
境外直接投資發(fā)改委 常見問題解答發(fā)改委在這份境外投資常見問題解答,，值得大家都看一看。
（一）哪些類型的投資活動屬于“境外投資”,？答：《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）所稱境外投資,，是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán),、控制權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。
主要包括但不限于下列情形：1. 獲得境外土地所有權(quán),、使用權(quán)等權(quán)益,；2. 獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益,；3. 獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；4. 獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán),、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益,；5. 新建或改擴建境外固定資產(chǎn)；6. 新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資,；7. 新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金,；8. 通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn),。
這里所稱企業(yè),，包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。
這里所稱控制,，是指直接或間接擁有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán),，或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營,、財務(wù),、人事,、技術(shù)等重要事項。
（二）哪些類型的境外投資項目需要備案,？哪些需要核準(zhǔn),？答：根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第十三條、第十四條,，實行核準(zhǔn)的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目,。
實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保的非敏感類項目。
這里所稱敏感類項目包括:涉及敏感國家和地區(qū)的項目,；涉及敏感行業(yè)的項目,。
敏感國家和地區(qū)包括與我國未建交的國家和地區(qū)；發(fā)生戰(zhàn)爭,、內(nèi)亂的國家和地區(qū),；根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等,，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū),；其他敏感國家和地區(qū)。
敏感行業(yè)包括：武器裝備的研制生產(chǎn)維修,；跨境水資源開發(fā)利用；新聞傳媒,；根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）,，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（1）房地產(chǎn)（2）酒店（3）影城（4）娛樂業(yè)（5）體育俱樂部（6）在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
（三）境外投資應(yīng)在項目進展到哪一步的時候履行核準(zhǔn)或備案手續(xù),？答：投資主體應(yīng)當(dāng)在項目實施前取得項目核準(zhǔn)文件或備案通知書,。
項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照《企業(yè)境外投資管理辦法》第十七條辦理核準(zhǔn),、備案的項目前期費用除外）或提供融資,、擔(dān)保之前。
（四）境外投資項目核準(zhǔn)文件或備案通知書是否存在有效期,？答：有,。
核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期2年。
如確需延長有效期的,，投資主體應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿的30個工作日前向出具該項目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機關(guān)提出延長有效期的申請,。
（五）已核準(zhǔn)/備案的境外投資項目，申請延期需要提交哪些材料,？答：1,、境外投資項目延期申報文件2,、附送以下文件：（1）投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件（2）項目核準(zhǔn)文件或備案通知書（3）投資主體關(guān)于延期的有關(guān)投資決策文件（4）境外投資真實性承諾書（六）已核準(zhǔn)、備案的境外投資項目內(nèi)容發(fā)生變化,，是否需要申請變更,？答：已核準(zhǔn)、備案的境外投資項目,，發(fā)生下列情形之一的,，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機關(guān)提出變更申請：1、投資主體增加或減少,；2,、投資地點發(fā)生重大變化；3,、主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化,；4、中方投資額變化幅度達到或超過原核準(zhǔn),、備案金額的20％,，或中方投資額變化1億美元及以上；5,、需要對項目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進行重大調(diào)整的其他情形,。
（七）已核準(zhǔn)/備案的境外投資項目，申請變更需要提交哪些材料,？答：1,、境外投資項目變更申報文件2、附送以下文件：（1）擬增加投資主體的：①項目核準(zhǔn)文件或備案通知書②該投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件③追溯至最終實際控制人的該投資主體股權(quán)架構(gòu)圖（該投資主體非企業(yè)的除外）④最新經(jīng)審計的該投資主體財務(wù)報表（該投資主體是境內(nèi)自然人的除外）⑤該投資主體投資決策文件⑥具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件⑦證明該投資主體投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件⑧境外投資真實性承諾書,。
（2）擬減少投資主體的①項目核準(zhǔn)文件或備案通知書②該投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件③該投資主體投資決策文件④具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件⑤因減少某個投資主體而造成其他投資主體出資額增加的,，增加出資額的投資主體還應(yīng)提供證明其投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件⑥境外投資真實性承諾書。
（3）變更投資地點：①項目核準(zhǔn)文件或備案通知書②投資主體投資決策文件③具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件④境外投資真實性承諾書,。
（4）變更主要內(nèi)容和規(guī)模：①項目核準(zhǔn)文件或備案通知書②投資主體投資決策文件③具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件④境外投資真實性承諾書,。
（5）變更中方投資額：①項目核準(zhǔn)文件或備案通知書②投資主體投資決策文件③中外方簽署的具有法律約束效力的協(xié)議或類似文件④擬增加中方投資額的，還應(yīng)提供證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件⑤境外投資真實性承諾書,。
（6）變更其他重要事項：根據(jù)情況附送有關(guān)文件,。
（八）對向已設(shè)立的境外企業(yè)增加中方投資額，額度超過原備案金額的20％,，此情況應(yīng)該申請變更還是申請新項目備案,？答：若項目未完成,且新增中方投資仍用于原備案項目,僅投資金額發(fā)生變化，則應(yīng)申請項目變更,。
若新增中方投資額并非用于原備案項目,，而是用于新的境外投資活動，則應(yīng)申請新項目備案,。
（九）境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)（設(shè)立時已核準(zhǔn)/備案）再開展境外投資,，是否還需要到發(fā)展改革部門辦理境外投資項目核準(zhǔn)/備案手續(xù),？答：境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，如投資敏感類項目,，則需要履行核準(zhǔn)手續(xù),。
如投資非敏感類項目，分兩種情況：情況一,，境內(nèi)企業(yè)直接投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保,，則需要履行備案手續(xù),；情況二，境內(nèi)企業(yè)不投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保，則中方投資額3億美元以上需要提交大額非敏感類項目情況報告表,，3億美元以下無需提交,。
（十）境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項目，是否既不需要備案也不需要提交項目情況報告表,？答：此類情況下,，如果境內(nèi)企業(yè)不投入資產(chǎn)、權(quán)益,，也不提供融資,、擔(dān)保，則境內(nèi)企業(yè)既不需要備案也不需要提交大額非敏感類項目情況報告表,。
（十一）在境外投資新設(shè)企業(yè),，是否需要到發(fā)展改革部門進行核準(zhǔn)/備案？答：需要,。
在境外投資新設(shè)企業(yè)，屬于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條第（六）款所述范圍,，應(yīng)該在發(fā)展改革部門核準(zhǔn)/備案,。
（十二）在商務(wù)部門履行企業(yè)境外投資有關(guān)手續(xù)，與在發(fā)展改革部門進行企業(yè)境外投資項目核準(zhǔn)/備案,，是否有先后順序,？答：沒有。
（十三）《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條“投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保等”，其中“資產(chǎn),、權(quán)益”的范圍是什么,？答：范圍包括貨幣,、證券、實物,、技術(shù),、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán),、債權(quán)等各類資產(chǎn),、權(quán)益。
（十四）企業(yè)開展境外投資,，當(dāng)前主要參考哪些政策性文件,？答：國務(wù)院層面，建議參考《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）,。
國家發(fā)展改革委層面,，建議參考《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號），以及相應(yīng)的配套文本《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）和《關(guān)于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄(2018年版)的通知》(發(fā)改外資〔2018〕251號)等,。
商務(wù)部等其他部門層面請咨詢相應(yīng)部門,。
（十五）《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）提到，“四,、限制開展的境外投資”中所列（一）（二）（三）項須經(jīng)境外投資主管部門核準(zhǔn),，請問第（四）項“使用不符合投資目的國技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求的落后生產(chǎn)設(shè)備開展境外投資”和第（五）項“不符合投資目的國環(huán)保、能耗,、安全標(biāo)準(zhǔn)的境外投資”是否也需要核準(zhǔn),？答：第（四）、（五）項不需要核準(zhǔn),。
境外投資應(yīng)符合投資目的國要求的技術(shù),、環(huán)保、能耗,、安全標(biāo)準(zhǔn),。
（十六）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“武器裝備的研制生產(chǎn)維修”具體指哪些境外投資活動？答：《目錄》所稱“武器裝備的研制生產(chǎn)維修”,，主要是指以下境外投資活動：武器裝備的研發(fā),、生產(chǎn)、維修,、保障等,。
（十七）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“跨境水資源開發(fā)利用”具體指哪些境外投資活動？答：《目錄》所稱“跨境水資源開發(fā)利用”,，主要是指以下境外投資活動：在流經(jīng)兩國或兩國以上國境的河流上進行水資源開發(fā)利用,。
（十八）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“新聞傳媒”具體指哪些境外投資活動？答：《目錄》所稱“新聞傳媒”，主要是指以下境外投資活動：新建或并購涉及時政且對國家安全有重要影響的境外新聞機構(gòu)（含新聞網(wǎng)站）,、出版機構(gòu),、廣播電視機構(gòu)等。
（十九）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“房地產(chǎn)”具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“房地產(chǎn)”,，主要是指以下兩類境外投資活動：（1）從境內(nèi)投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資,、擔(dān)保等,，在境外新建或并購住宅、商業(yè)地產(chǎn)項目以及并購用于建設(shè)住宅或商業(yè)地產(chǎn)的土地,；（2）從境內(nèi)投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等,，在境外新建或并購房地產(chǎn)企業(yè),、向境外既有房地產(chǎn)企業(yè)增加投資、投資境外房地產(chǎn)信托基金等,。
《目錄》所稱“房地產(chǎn)”,，不包括以下六類境外投資活動：（1）投資物業(yè)管理、房地產(chǎn)中介服務(wù),；（2）新建或并購企業(yè)自用的辦公場所,、員工宿舍等；（3）投資用于實體產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和建筑開發(fā),，例如產(chǎn)業(yè)園,、科技園、倉儲物流園等,；（4）建筑企業(yè)以獲取工程承包合同為目的,，對擬承建的項目進行小比例投資；（5）已依法合規(guī)取得發(fā)展改革部門核準(zhǔn)文件或備案通知書,，但尚未完成的項目,；（6）既不涉及境內(nèi)投入資產(chǎn)、權(quán)益,，也不涉及境內(nèi)提供融資,、擔(dān)保等，全部從境外募集資金的項目,。
（二十）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“酒店”具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“酒店”,，主是指以下境外投資活動：從境內(nèi)投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等，新建或并購星級酒店,、旅游度假村,、商務(wù)酒店、一般旅館等,。
《目錄》所稱“酒店”,，不包括以下四類境外投資活動：（1）投資不持有酒店物業(yè)資產(chǎn)的酒店管理業(yè)；（2）投資不含住宿的餐飲業(yè),；（3）已依法合規(guī)取得發(fā)展改革部門核準(zhǔn)文件或備案通知書,，但尚未完成的項目；（4）既不涉及境內(nèi)投入資產(chǎn),、權(quán)益,，也不涉及境內(nèi)提供融資、擔(dān)保等,，全部從境外募集資金的項目,。
（二十一）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“影城”，具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“影城”,，主是指以下境外投資活動：新建或并購境外電影院、院線公司,。
（二十二）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“娛樂業(yè)”具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“娛樂業(yè)”，主是指以下境外投資活動：（1）新建或并購境外室內(nèi)娛樂設(shè)施（歌舞廳,、電子游藝廳,、網(wǎng)吧等）；（2）新建或并購境外游樂園,、主題公園等,；（3）新建或并購境外彩票公司。
（二十三）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“體育俱樂部”具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“體育俱樂部”,，主要指以下境外投資活動：新建或并購雇傭（或租用）運動員從事體育競技、表演,、訓(xùn)練,、輔導(dǎo)、管理的組織,、機構(gòu),、企業(yè)等。
（二十四）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》所稱“在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺”具體指哪些境外投資活動,？答：《目錄》所稱“在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺”,，主要是指以下境外投資活動：從境內(nèi)投入資產(chǎn),、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等,，在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺,。
《目錄》所稱“在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺”，不包括以下兩類境外投資活動：（1）既不涉及境內(nèi)投入資產(chǎn),、權(quán)益,，也不涉及境內(nèi)提供融資、擔(dān)保等,，全部從境外募集資金的股權(quán)投資基金或投資平臺,；（2）境內(nèi)金融企業(yè)已取得國內(nèi)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的情況下，在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺,。
（二十五）涉及敏感行業(yè)的項目予以核準(zhǔn)的具體條件是什么,？答：根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二十六條規(guī)定，核準(zhǔn)機關(guān)對項目予以核準(zhǔn)的條件為：（一）不違反我國法律法規(guī),；（二）不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃,、宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和對外開放政策,；（三）不違反我國締結(jié)或參加的國際條約,、協(xié)定；（四）不威脅,、不損害我國國家利益和國家安全,。
需要指出的是，當(dāng)前對涉及敏感行業(yè)的項目,，符合下列兩種情形之一的,，核準(zhǔn)機關(guān)一般將之視為不違反11號令第二十六條第（二）項規(guī)定的“宏觀調(diào)控政策”：（1）該項目屬于政府間合作項目；（2）核準(zhǔn)機關(guān)就項目征求意見的過程中,，有關(guān)行業(yè)主管部門和駐外使館明確表示支持該項目,。
（二十六）在港澳臺地區(qū)投資是否屬于境外投資？答：《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第六十二條規(guī)定：“投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對香港,、澳門,、臺灣地區(qū)開展投資的，參照本辦法執(zhí)行,。
投資主體通過其控制的香港,、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的,，參照本辦法執(zhí)行,。
”（二十七）《企業(yè)境外投資管理辦法》第六十三條提到“境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門,、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的,，參照本辦法執(zhí)行,。
”請問境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，具體如何參考本辦法,？答：《境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）對境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資項目采取“事前管理有區(qū)別、事中事后全覆蓋”的管理思路,，對其中的敏感類項目實行核準(zhǔn)管理,。
對其中的非敏感類項目，中方投資額3億美元及以上的,，投資主體應(yīng)當(dāng)將有關(guān)信息告知國家發(fā)展改革委,，無需備案；而中方投資額3億美元以下的,，無需備案也無需告知,。
境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資參照執(zhí)行。
（二十八）《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）中所稱“境內(nèi)自然人”,，是否專指擁有中國國籍的自然人,？是否包括經(jīng)常居住在中國境內(nèi)的外籍人士？答：“境內(nèi)自然人”指的是擁有中國國籍的境內(nèi)自然人,。
（二十九）不涉及敏感國家,、地區(qū)和敏感行業(yè)，且中方投資額不超過3億美元的地方企業(yè)境外投資項目,，應(yīng)該在哪里備案?答：根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第十四條規(guī)定,，非敏感類項目，投資主體是地方企業(yè),，且中方投資額3億美元以下的,，備案機關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。
需在商務(wù)部門,、外匯管理部門等辦理的相關(guān)手續(xù),，請咨詢相應(yīng)部門。
（三十）境內(nèi)企業(yè)在境外開展的投資項目,，根據(jù)之前的《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第9號）事前沒有進行過備案的,，現(xiàn)在是否需要補辦？答：2018年3月1日前已完成交割,、且根據(jù)《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第9號）無須核準(zhǔn)和備案的項目,，現(xiàn)在不需要補辦相關(guān)手續(xù)。
如果現(xiàn)在要開展新的境外投資項目,，應(yīng)按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）有關(guān)規(guī)定辦理,。
（三十一）若兩家企業(yè)A和B競標(biāo)同一項目，A企業(yè)在《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號,，以下簡稱11號令）正式生效前取得了項目信息報告確認函,，B企業(yè)在11號令生效后才進入約束性報價階段,，按照11號令規(guī)定不再需要取得項目信息報告確認函，那么A企業(yè)取得的項目信息報告確認函是否會排斥B企業(yè)在國家發(fā)展改革委備案,？答：不會,。
（三十二）境內(nèi)企業(yè)收購一筆境外企業(yè)持有的資產(chǎn)，但該資產(chǎn)實際是位于我國境內(nèi)的一塊土地,，此種情況是否屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動,？答：如果交易過程中，境內(nèi)企業(yè)發(fā)生了《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條規(guī)定的投資活動（如收購持有該土地的境外企業(yè)等）,，則屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動,。
若交易過程完全在我境內(nèi)進行，且未發(fā)生《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條規(guī)定的投資活動,，則不屬于,。
（三十三）境內(nèi)企業(yè)所控制的境外企業(yè)進行境外發(fā)債，境內(nèi)企業(yè)對其發(fā)債行為提供擔(dān)保,，不涉及敏感國家,、地區(qū)和敏感行業(yè)，是否需要在發(fā)展改革部門備案,？答：如果境外發(fā)債募集資金用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條規(guī)定的境外投資活動,，則境外發(fā)債為境外投資的資金來源。
根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第十三條和第十四條,，境內(nèi)企業(yè)需在發(fā)展改革部門就境外投資項目進行核準(zhǔn)或備案,。
如果境外發(fā)債募集資金并未用于境外投資活動，則不適用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）,。
（三十四）根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》,，保險資金出境是否需要在發(fā)展改革部門辦理核準(zhǔn)/備案手續(xù)？如果需要辦理,，與保監(jiān)會辦理的相關(guān)手續(xù)有沒有先后順序,？答：如果該筆保險資金用于境外投資活動，則需要在發(fā)展改革部門辦理核準(zhǔn)/備案手續(xù),，否則不需要,。
與保監(jiān)會相關(guān)手續(xù)沒有先后順序要求。
（三十五）《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條所述境內(nèi)企業(yè)“通過其控制的境外企業(yè)”,，所涉及的穿透層級,，會穿透至哪一層？答：按照實質(zhì)重于形式的監(jiān)管原則層層追溯,。
（三十六）境內(nèi)企業(yè)向其控制的境外企業(yè)發(fā)放股東貸款,，是否適用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）？答：境內(nèi)企業(yè)向其控制的境外企業(yè)提供股東貸款,，若該筆股東貸款用于《企業(yè)境外投資管理辦法（國家發(fā)展改革委令第11號）》第二條規(guī)定的境外投資活動,，則適用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）,。
（三十七）境內(nèi)企業(yè)通過跨境擔(dān)保的方式發(fā)行外債獲得一筆境外資金，由該境內(nèi)企業(yè)控制的境外企業(yè)在境外利用該筆資金開展投資項目,，是否適用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）,？答：根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條、第十三條,、第十四條,，此種情況實質(zhì)是境內(nèi)企業(yè)以提供擔(dān)保的方式開展境外投資，適用于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）,。
該境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)（敏感類項目）或備案（非敏感類項目）手續(xù)。
（三十八）境外投資項目中涉及的“中方投資額”,，指的是境內(nèi)企業(yè)出資額,，還是也包括境內(nèi)企業(yè)控制的境外企業(yè)的出資額？答：根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第十四條,，“本辦法所稱中方投資額,，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券,、實物,、技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán),、股權(quán),、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資,、擔(dān)保的總額,。
”對于部分投融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜的項目，可參考《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）附件4“境外投資項目備案表格式文本”里的中方投資額計算方法,。
（三十九）在國家發(fā)展改革委辦理境外投資項目核準(zhǔn)/備案,，是否可以直接向國家發(fā)展改革委提交紙質(zhì)材料？答：紙質(zhì)材料原則上無需提供,。
國家發(fā)展改革委受理的境外投資項目核準(zhǔn)和備案事項,，投資主體在線進行申報并提交電子材料即可。
涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項,，投資主體可以使用紙質(zhì)材料進行申報,。
（四十）辦理境外投資項目核準(zhǔn)/備案，已通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交電子材料,，還需要提交紙質(zhì)材料嗎,？答：目前，國家發(fā)展改革委受理的境外投資項目核準(zhǔn)和備案事項,，投資主體在線進行申報并提交電子材料,，紙質(zhì)材料原則上無需提供,。
涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項，投資主體可以使用紙質(zhì)材料進行申報,。
（四十一）地方企業(yè)境外投資項目,，需要國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)/備案的，是否需要省級發(fā)展改革委上報國家發(fā)展改革委的請示文件,？答：不需要,。
根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第十八條、第二十九條,，投資主體是中央管理企業(yè)的,，由其集團公司或總公司向核準(zhǔn)/備案機關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的,，由其直接向核準(zhǔn)/備案機關(guān)提交,。
（四十二）央企集團下屬全資子公司，履行境外投資項目核準(zhǔn),、備案或告知手續(xù),，是否都需要通過集團進行申報？答：是,。
（四十三）境外投資項目備案申請材料中要求的“境外投資項目備案表”是否有格式模板,？如何填報？答：有格式模板,。
可參考《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）的附件4,。
投資主體通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)申報境外投資備案時，需在線填報“境外投資項目備案表”,，并按要求上傳電子附件,。
（四十四）申報境外投資項目備案，是否需要提交《境外投資項目申請報告》,？答：不需要,。
《境外投資項目申請報告》是申報境外投資項目核準(zhǔn)（敏感類項目）需要提供的要件之一。
（四十五）境外投資項目備案表第二項“投資主體情況-近兩年信用情況”,，如果投資主體注冊不滿兩年,，能否填寫？如何填寫,？答：如果投資主體注冊不滿兩年,，可以填寫投資主體從注冊至今的信用情況即可。
但要注意的是,，該項需要填寫的內(nèi)容應(yīng)包括投資主體及其控股股東（或普通合伙人）直至其最終實際控制人的近兩年信用情況,，詳情見“境外投資項目備案表格式文本”中的填寫說明。
（四十六）申報境外投資項目核準(zhǔn)或備案時要求提供的“最新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表”有無具體要求？答：投資主體應(yīng)提供最新年度或半年度（日歷年度或會計年度）,、經(jīng)審計的財務(wù)報表,。
投資主體成立時間較短、無法提供經(jīng)審計的財務(wù)報表的,，應(yīng)提供投資主體控股股東,、普通合伙人或?qū)嶋H控制人最新經(jīng)審計的財務(wù)報表。
（四十七）境外投資項目備案申請材料中要求提供的“具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件”是否必須提供,？答：投標(biāo),、并購、合資,、合作等項目,，投資主體應(yīng)提交具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件。
項目實施前無法取得上述協(xié)議或類似文件的,，投資主體作出合理,、充分的說明后可以不提供本項附件。
比如：某項目的內(nèi)容是投資主體A在境外設(shè)立全資子公司a,，不涉及對外簽署合作協(xié)議,。
投資主體A在申報材料中對該情況作出合理,、充分的說明后,，可以不提供本項附件。
（四十八）境外投資項目備案申請材料中要求提供的“具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件”,，提供意向性協(xié)議文件是否符合要求,？答：投標(biāo)、并購,、合資,、合作等項目，投資主體應(yīng)提交具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件,。
（四十九）境外投資真實性承諾書應(yīng)以誰的名義填寫,？答：以投資主體的名義填寫。
具體可參考《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）附件15,，內(nèi)附格式文本和填報指南,，可在網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳的文件下載專區(qū)下載。
（五十）在國家發(fā)展改革委辦理境外投資項目核準(zhǔn)/備案,，是否需要登錄全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺申請獲取項目代碼,？答：不需要。
2018年3月1日起,，境外投資相關(guān)系統(tǒng)已經(jīng)過整合,，申報主體只需注冊登錄國家發(fā)展改革委網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳，選擇“涉及敏感國家和地區(qū),、敏感行業(yè)的境外投資項目核準(zhǔn)”或“除涉及敏感國家和地區(qū),、敏感行業(yè)的企業(yè)境外投資項目外,，中央管理企業(yè)境外投資項目和地方企業(yè)投資3億美元及以上境外投資項目備案核準(zhǔn)”事項進行申報即可，系統(tǒng)會自動賦予項目代碼,。
若此前已取得全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺項目代碼,，該代碼依然有效，請直接將代碼填入網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中“項目代碼”一欄,。
（五十一）境外投資項目在省級政府發(fā)展改革部門辦理備案的,，與在國家發(fā)展改革委辦理備案的流程是否一致？答：流程基本一致,。
均是按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）規(guī)定進行辦理,，具體請以備案機關(guān)的實際要求為準(zhǔn)。
（五十二）“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”是否是發(fā)展改革部門辦理核準(zhǔn)/備案單獨使用的系統(tǒng),？辦理商務(wù)部門的境外投資相關(guān)手續(xù)是否也要使用這個系統(tǒng),？答：“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”是發(fā)展改革部門辦理境外投資項目核準(zhǔn)/備案的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，商務(wù)部門的境外投資相關(guān)手續(xù)不在這個系統(tǒng)辦理,，有關(guān)詳情請咨詢商務(wù)部,。
（五十三）在“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊用戶時，需要上傳的“法人代表身份證明材料”是指什么,？答：指的是企業(yè)或機構(gòu)法定代表人的身份證掃描件,。
（五十四）“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊用戶需要后臺審核，請問用戶審核機關(guān)是哪個,？答：“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”按照用戶分類進行注冊審核,。
中央企業(yè)和自然人注冊用戶由國家發(fā)展改革委外資司審核，地方企業(yè)注冊用戶由省級發(fā)展改革委外資相關(guān)處室審核,。
（五十五）“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊用戶需要后臺審核,，請問用戶審核時間大概是多久？答：央企和自然人由國家發(fā)展改革委負責(zé)后臺審核,，一般1-2個工作日,。
地方企業(yè)由省級發(fā)展改革委審核，具體審核時間請咨詢省級發(fā)扎改革委,。
（五十六）在“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”中,，同一家境內(nèi)企業(yè)申報多個境外投資項目，可以注冊多個用戶還是只能注冊一個用戶,？答：同一家企業(yè)應(yīng)注冊一個用戶,。
（五十七）中央企業(yè)下屬子公司能否在“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”中注冊本公司用戶？答：中央企業(yè)下屬子公司應(yīng)通過集團公司或總公司的賬號進行系統(tǒng)申報,。