香港ODI境外投資備案申請的要求

境外投資備案(Overseas Direct Investment “ODI”),，即境外直接投資，指國內企業(yè),、團體在經過相關部門的核準后,，通過設立、并購,、參股等方式在境外直接投資,，以控制境外企業(yè)的經營管理權為核心目的投資行為。

在2016 年之前 ODI 備案流程相對簡單,，審核時間迅速,但由于企業(yè)利用人民幣進行外匯備案等操作使人民幣大量外流造成人民幣持續(xù)升值以及部分企業(yè)利用ODI非法將資金轉移境外等一系列壓力,，央行在2016年末進行了一次會議提出五限制、六不準,。目前,，五限制依然執(zhí)行，六不準中的母小子大和快設快出現(xiàn)在仍是監(jiān)管對象,，要審核投資項目匹配度,、是否空殼公司、資金用途合規(guī)性等。

香港ODI境外投資備案申請的要求：

1,、自查財務狀況,，ODI出境投資的資金來源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款;

2,、賬面有充足的現(xiàn)金存款用于ODI出境投資;

3,、企業(yè)的所有者權益數值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額;

4、企業(yè)的高投資決策機構知曉并認可本次投資,。

ODI審批流程審查重點

1,、境內申報主體、境外標的及路徑主體是否合規(guī);

2,、出境資金的價值公允性(合理性),，及資金來源可追溯(反洗錢要求);

3、ODI申報的目標明確清晰,、資金用途合理;

4,、標的公司是否涉及敏感類、限制類或禁止類行業(yè),。