一,、境外投資備案（ODI）解析
境外投資備案（ODI），從專業(yè)角度來講,，當(dāng)中國國內(nèi)企業(yè)對境外企業(yè)進(jìn)行投資時,，無論采取新設(shè)公司、新建項目或是并購股權(quán)等方式,，只要涉及直接或間接獲取境外公司的所有權(quán),、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益，就需要進(jìn)行境外投資備案,。
具體分為以下兩種情況：
境外新設(shè)公司：必須以中國內(nèi)地公司作為股東,，以全資或部分控股的形式，在香港或者海外其他國家設(shè)立一家全新的公司,。
境外并購公司：以中國內(nèi)地公司作為并購方股東,，在境外控股一家公司，并且需要出具盡職調(diào)查報告,。
二,、適用 ODI 備案的企業(yè)類型
致力于在海外開拓市場的國內(nèi)實力企業(yè)。
需要向海外投資項目進(jìn)行匯款的具有雄厚資金實力的企業(yè),。
與外國公司有合作項目的國內(nèi)企業(yè),。
需為海外子公司提供資金支持的內(nèi)地企業(yè)主。
三,、境外投資備案需滿足的條件
境內(nèi)公司成立時間滿一年（新成立的海南公司在特定情況下也可,，其他省份公司原則上必須滿一年）,。
境內(nèi)公司盈利水平超過投資金額,。
境內(nèi)公司作為境外公司的股東。
四,、未辦理 ODI 備案的嚴(yán)重后果
可能面臨法律訴訟,，被處以罰款甚至承擔(dān)刑事責(zé)任。
資金進(jìn)出受到限制,，投資款項無法匯出,，利潤也難以收回。
海外子公司欲回國投資受阻,。
無法獲得政府補貼和獎勵,。
企業(yè)信譽受損，被列入異常信用記錄,，在一定時期內(nèi)無法再進(jìn)行境外投資,。
五、辦理 ODI 備案的諸多優(yōu)勢
可獲得豐富的政策支持,，例如稅收減免,、金融貸款扶持等。
提升企業(yè)公信力,，使品牌形象和市場競爭力顯著增強(qiáng),。
降低跨國運營風(fēng)險，讓投資更加安心,。
敞開國際市場大門,，輕松構(gòu)建合作網(wǎng)絡(luò)。
能夠獲取國外優(yōu)質(zhì)資源,，包括原材料和先進(jìn)技術(shù)等,。
實現(xiàn)業(yè)務(wù)多元化,，有效降低****風(fēng)險。
有利于國際化人才隊伍建設(shè),，為企業(yè)未來發(fā)展提供堅實保障,。
積累跨國經(jīng)營管理經(jīng)驗，為企業(yè)更大規(guī)模的擴(kuò)張奠定基礎(chǔ),。
在某些特定行業(yè),，擁有 ODI 備案資格即意味著具備競爭優(yōu)勢。
六,、境外投資備案審核部門
境外投資備案主要涉及三個部門的備案工作,，分別是：發(fā)改委、商務(wù)部門和外管局,。
商務(wù)部：負(fù)責(zé)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》,，對企業(yè)境外投資事項進(jìn)行整體審批,。
發(fā)改委：頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》，對企業(yè)境外投資的行業(yè)流向?qū)嵤┍O(jiān)管。
外管局：負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù),。
七,、ODI 備案所需申請資料
境外投資備案表,。
企業(yè)營業(yè)執(zhí)照,。
境內(nèi)企業(yè)資信證明（證明內(nèi)容為存款證明，證明書上余額需大于投資額）,。
對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同,、協(xié)議）。
公司相關(guān)的董事股東會決議或者出資決議,。
境內(nèi)企業(yè)最新的審計報告,。
前期工作落實情況說明（包括盡職調(diào)查、可行性報告,、投資資金來源情況說明,、投資環(huán)境分析評估、銀行出具的融資意向書等）,。
并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》,。
境外投資真實性承諾書。
公司股權(quán)架構(gòu),。
八,、ODI 備案申請流程
準(zhǔn)備申請資料：精心準(zhǔn)備上述材料，并確保其準(zhǔn)確無誤,。
發(fā)改委備案：向發(fā)改部門及相關(guān)委員會部門申請項目,，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案后,，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書,。
商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門進(jìn)行核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,，企業(yè)應(yīng)在收到證書后的兩年內(nèi)在境外開展投資活動,。
外匯管理局備案：銀行發(fā)放外匯，外管局實施監(jiān)管,。投資金額在 500 萬美金以上的,，需向外管部門匯報。外管部門審核后,，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》,。
實施 ODI：完成上述步驟后，企業(yè)可以正式進(jìn)行境外投資,，將資金轉(zhuǎn)移到境外,，購買海外資產(chǎn)，或執(zhí)行其他投資計劃,。
