深圳企業(yè)境外投資備案正式操作指南及提交材料清單（發(fā)改委與商務(wù)局版）

引言

在“一帶一路”倡議的推動下，中國積極助力周邊及廣大發(fā)展中國家激發(fā)內(nèi)生增長動力,，秉持真實親誠理念和正確義利觀，開展廣泛合作,。項目選擇上，中國堅持需求導(dǎo)向,，真誠支持,；在合作成果上，積極推動落實,，言出必行,。除基礎(chǔ)設(shè)施項目外，中國還高度關(guān)注減貧,、環(huán)保,、醫(yī)療、防災(zāi)等民生領(lǐng)域,，推進大量惠及當?shù)氐捻椖?。此過程中，中國始終秉持開放包容,、合作共贏的原則,，平等協(xié)商，實現(xiàn)優(yōu)勢互補,。

一,、國資委審批流程（適用于中央企業(yè)）

（一）審批方式

依據(jù)國資委2017年1月7日發(fā)布的第35號令《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，中央企業(yè)的境外投資實行負面清單管理,。納入年度投資計劃的境外項目實行備案制,，非主業(yè)項目及負面清單特別監(jiān)管類項目需報核，禁止類項目則一律不得投資,。

（二）審批材料

項目投資開展報告

企業(yè)內(nèi)部決策文件

項目可行性研究報告（含盡職調(diào)查）

項目融資方案

項目風險防控報告

其他必要材料

（三）注意事項

負面清單制定：中央企業(yè)應(yīng)結(jié)合國資委發(fā)布的負面清單及自身實際,，制定更為嚴格的境外投資項目負面清單。

年度投資計劃：所有境外投資項目需納入年度投資計劃，并報國資委備案,。計劃調(diào)整需及時報送,。

非主業(yè)投資控制：原則上不得從事非主業(yè)投資，確需開展的需經(jīng)國資委審核,，并通過與主業(yè)優(yōu)勢企業(yè)合作進行,。

風險評估：對特別重大投資項目，應(yīng)建立投資決策前風險評估制度,，委托第三方咨詢機構(gòu)進行風險評估,。

（四）參考法規(guī)

《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國資委令第34號，2017）

《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》（國資委令第35號,，2017）

二,、發(fā)改委審批流程

（一）審批概述

國家發(fā)改委2017年發(fā)布的第11號令《企業(yè)境外投資管理辦法》明確了企業(yè)境外投資的核準,、備案及報告制度,，依據(jù)項目敏感性和投資主體性質(zhì)進行分類管理。

（二）敏感項目界定

敏感國家和地區(qū)：包括未建交國,、戰(zhàn)亂國,、需限制投資的國別等。

敏感行業(yè)：如武器裝備研制生產(chǎn),、跨境水資源開發(fā),、新聞傳媒等，以及房地產(chǎn),、酒店,、影城等需限制投資的行業(yè)。

（三）提交材料

對于需核準的項目,，需提交：

投資主體情況說明

項目詳細信息,，包括名稱、目的地,、規(guī)模,、中方投資額等

項目對國家利益及安全的影響分析報告

投資主體真實性聲明

（四）注意事項

管轄范圍擴大：發(fā)改委管轄的境外投資覆蓋全面，包括非金融與金融企業(yè),、直接及間接投資等,。

前置審批要求：未獲發(fā)改委同意，外匯管理,、海關(guān)等部門及金融機構(gòu)不予辦理相關(guān)手續(xù),。

投資后報告：核準/備案項目完成后，需提交項目完成情況報告,。

（五）參考法規(guī)

《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)改委令第11號,，2017）

《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》（發(fā)改外資〔2018〕251號）

三,、商務(wù)局提交材料清單

境外投資項目備案申請表

對外投資設(shè)立企業(yè)或并購相關(guān)章程（或合同,、協(xié)議）

董事會決議或出資協(xié)議

前期工作落實情況說明（含盡職調(diào)查、可研報告、資金來源說明,、投資環(huán)境分析等）

境外投資真實性承諾書

境外并購事項前期報告表（如適用）

結(jié)語

本文旨在為深圳企業(yè)提供詳盡的境外投資備案操作指南及材料清單，助力企業(yè)順利完成備案流程,。如有任何疑問,，歡迎聯(lián)系我們獲取專業(yè)咨詢與協(xié)助。感謝閱讀,，期待與您的合作,！