01

什么是ODI備案,？

通俗一點的講,，對外投資備案就是我們國內企業(yè)投資境外企業(yè)時,，不論是新設公司,、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權,，控制權、經營管理等,，就需要進行境外投資（ODI）備案,。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的,，還需要實行核準管理,。需要提醒的是，境外投資（ODI）備案僅針對設立的境外企業(yè),。境內企業(yè)實行境外投資路徑上設置的空殼公司,，均不在管理部門予以審核的范圍之列。境外企業(yè)開展的二次投資行為,，也不在對外投資管理的范疇,，不需要有關部門進行審核,。

02

境外投資備案需要什么條件？

根據港企通的境外投資ODI備案實際辦理經驗,，大部分企業(yè)基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核：

1. 符合“境外投資”定義：

境內企業(yè)通過新設,、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權,、經營管理權及其他權益的行為,；

2. 主體和成立時間要求：

主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。成立時間不滿一年的企業(yè),，無法提供完整的經審計的財務報表的,，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3. 股東背景,、資金來源,、投資真實性：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金,、銀行貸款,、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查,；

4. 財務要求：

最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損,；凈資產回報率zuihao高于5%，資產負債率zuihao低于70%,；

03

備案申請流程如何,？

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門,。

境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù),。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》,。

發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向,，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

最后,，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù),。備案手續(xù)完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》,，在銀行完成外匯登記手續(xù),。

整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè),，無論項目投資金額大小,，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。

04

為什么要做ODI備案？

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多,，ODI備案的重要性也日漸顯現出來,。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢,。順利備案后,，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程回國,。

打通境內外資產流通的合法渠道后,，有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市,。新設立的最終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠,，節(jié)約企業(yè)運營成本。

以上根據騰博國際常先生實際辦理經驗撰寫,，詳情可點主頁私信咨詢,。

專業(yè)服務機構推薦:

關于騰博國際，自2005年成立至今,，依靠精英團隊,、深厚資源、精準服務,，成功為上萬家企業(yè)及個人提供優(yōu)質的金融與商務服務,，前海優(yōu)禿招商合伙人，以自貿區(qū)為起點,，聯(lián)通粵港澳大渣區(qū),，輻射全國，覆蓋全球,，現已成長為全球一站式企業(yè)高端服務提供商,擁有豐富的經驗與社會資源,，主要辦理業(yè)務為前海企業(yè)入駐與續(xù)簽、各類公司收購,、變更,、全金融牌照申請、會計審計業(yè)務,、香港海外移民,、綜合金融服務和許可審批歡迎咨詢騰博常先生。